09.01.2024
Форма Валютного кассового ордера (код формы по ОКУД 0401106) и порядок ее заполнения установлена Центральным банком Российской Федерации в указании от 30 июля 2014 г. № 3352-у «О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории российской федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления», в редакции Указаний Банка России от 28.09.2020 N 5567-У.
Начало действия указаний: 01.11.2014.
Начало действия последней редакции: 20.11.2020.
Скачать образец новой формы Валютный кассовый ордер ОКУД 0401106, само указание ЦБРФ и порядок заполнения формы: представлены в издании «Вестник банка России» № 91-92 от 7 октября 2014 года Скачать (PDF) [Источник 1]
Скачать бланк: Валютный кассовый ордер ОКУД 0401106 в excel
Валютный кассовый ордер 0401106 составляется по форме приложения 16 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в валютном кассовом ордере 0401106, обозначены номерами в приложении 17 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) валютного кассового ордера 0401106 и порядок его заполнения и оформления указаны в приложении 18 к настоящему Указанию.
Описание реквизитов (полей) Валютного кассового ордера 0401106 и порядок его заполнения и оформления. (Приложение № 18 к указанию. Источник 1).
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Валютный кассовый ордер | Наименование комплекта документов. |
| 2 | КАССОВЫЙ ОРДЕР, ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР | Наименование документа, входящего в комплект документов валютного кассового ордера 0401106. |
| 3 | N | Указывается цифрами единый номер комплекта документов валютного кассового ордера 0401106 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией. |
| 4 | ______________________ Дата | Указывается дата оформления комплекта документов валютного кассового ордера 0401106. |
| 5 | Наименование уполномоченного банка | Указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование уполномоченного банка, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность уполномоченному банку (филиалу), в которых осуществлялись покупка, продажа наличной иностранной валюты за валюту Российской Федерации, конверсия наличной иностранной валюты (далее — операции покупки, продажи, конверсии наличной иностранной валюты). |
| 6 | Код вида операции | Указывается код вида операции в соответствии с Классификатором видов операций с наличной иностранной валютой и чеками, приведенным в приложении 2 к Инструкции Банка России от 16 сентября 2010 года N 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 1 октября 2010 года N 18595 («Вестник Банка России» от 6 октября 2010 года N 55). |
| 7 | Принято _______________ (сумма прописью) | Указывается прописью сумма принятых наличных денег, наличной иностранной валюты и наименование валюты, в которой выражена сумма. |
| 8 | Выдано ________________ (сумма прописью) | Указывается прописью сумма выданных наличных денег, наличной иностранной валюты и наименование валюты, в которой выражена сумма. |
| 9 | _______________________ (наименование должности) _______________________ (личная подпись) _______________________ (фамилия, инициалы) | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника уполномоченного банка, филиала, внутреннего структурного подразделения, осуществлявшего операции покупки, продажи, конверсии наличной иностранной валюты. |
| 10 | ПРИХОД Сумма цифрами РАСХОД Сумма цифрами | Указываются цифрами по приходу, расходу соответствующие суммы принятых, выданных наличных денег, наличной иностранной валюты и наименования валют, в которых выражены суммы. |
| 11 | счет N | Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по дебету, кредиту которого отражается операция. |
| 12 | Символ | Указывается цифрами символ, предусмотренный отчетностью по форме 0409202, в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У, напротив суммы принятых, выданных наличных денег. |
| 13 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по дебету которого отражается операция. |
| 14 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по кредиту которого отражается операция. |
| 15 | Сумма цифрами | Указываются цифрами суммы операции. |
| 15.1 15.2 | При этом в реквизите (поле) 15.1 валютного ордера 0401106 указывается цифрами сумма в валюте Российской Федерации по приходу или расходу по курсу покупки (продажи) наличной иностранной валюты, установленному уполномоченным банком. В реквизите (поле) 15.2 валютного ордера 0401106 указывается цифрами сумма валюты, в которой она выражена. По операциям конверсии по дебету и кредиту счетов в реквизите (поле) 15.1 валютного ордера 0401106 указывается цифрами сумма рублевого эквивалента по официальному курсу соответствующей (покупаемой или продаваемой) иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России. В реквизите (поле) 15.2 валютного ордера 0401106 указывается цифрами сумма валюты, в которой она выражена. | |
| 16 | ДЕБЕТ счет N | Указывается в зависимости от финансового результата операции в разделе доход или в разделе расход сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по дебету которого отражается операция. |
| 17 | КРЕДИТ счет N | Указывается в зависимости от финансового результата операции в разделе доход или в разделе расход сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по кредиту которого отражается операция. |
| 18 | Сумма цифрами | Указывается в зависимости от финансового результата операции в разделе доход или в разделе расход цифрами сумма в валюте Российской Федерации как разница между официальным курсом иностранной валюты по отношению к рублю, установленным Банком России, и курсом покупки (продажи), установленным уполномоченным банком, или сумма разницы между рублевыми эквивалентами соответствующих иностранных валют по их официальному курсу по отношению к рублю, установленному Банком России, на дату совершения операции. |
| 19 | _______________________ (наименование должности) _______________________ (личная подпись) _______________________ (фамилия, инициалы) | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника уполномоченного банка, филиала, внутреннего структурного подразделения, проверившего и оформившего валютный кассовый ордер 0401106. |
| 20 | _______________________ (наименование должности) _______________________ (личная подпись) _______________________ (фамилия, инициалы) | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника бухгалтерского подразделения уполномоченного банка, филиала, внутреннего структурного подразделения, на которого возложены обязанности осуществления контроля ведения бухгалтерского учета в соответствии с Положением Банка России N 385-П. |
| 21 | _______________________ (наименование должности) _______________________ (фамилия, инициалы) | Проставляются наименование должности, фамилия, инициалы кассового работника уполномоченного банка, филиала, внутреннего структурного подразделения, осуществлявшего операции покупки, продажи, конверсии наличной иностранной валюты. |
| 22 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления уполномоченным банком реквизитов, определенных учетной политикой уполномоченного банка. |
Примечание. (Источник 1)
При оформлении в уполномоченном банке валютного кассового ордера
0401106 по операциям, осуществленным во внутреннем структурном
подразделении, в котором наличие бухгалтерского работника не предусмотрено,
в реквизите (поле) "Наименование уполномоченного банка" (5) валютного
кассового ордера 0401106 указывается полное фирменное (сокращенное
фирменное) наименование уполномоченного банка, полное (сокращенное)
наименование филиала, открывших данное внутреннее структурное
подразделение, в реквизите (поле) "_____________ ________ ____________" (9)
(наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы)
валютного кассового ордера 0401106 подпись кассового работника не
проставляется.